Общество с ограниченной ответственностью "Мода" ИНН:1215084394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980227 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100
11504 Основные средства на конец предыдущего года53669
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63669
12103 Запасы на конец отчетного года344364227
12104 Запасы на конец предыдущего года364227484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1797499845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4998451064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21418651073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86510731551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21428711109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87111091620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4-4720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-472250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14-44042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4404218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4114420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17178691067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86910671602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212813111067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131110671602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21428711109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87111091620
21103 Выручка за отчетный год122681006813175
21104 Выручка за предыдущий год100681317513975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118431054013150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105401315013973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425-47225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-472252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425-47225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-472252
23403 Прочие доходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454-47225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-472252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454-47225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-472252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год454-4720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-472250
32003 Величина капитала на 31101010
32006 Величина капитала на 312276
32007 Величина капитала на 31-472252
32008 Величина капитала на 31-4404218
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))454025
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)454025
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))454025
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)454025
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-22142
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22-14-2
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 314-47225
33008 Величина капитала на 3114-44042
36003 Чистые активы на 3114042
36004 Чистые активы на 31-4404218
41103 Поступления – всего за отчетный год117001181814585
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109801037013425
41193 Прочие поступления за отчетный год72014481160
41203 Платежи – всего за отчетный год117021181714587
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год321832365204
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год593860536587
41293 Прочие платежи за отчетный год254625282796
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21-2
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (454)/Стоимость активов (2142) = 21.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11843+0+0) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (12268) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (454)/Выручка (12268) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мода

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Х5 = Выручка/Активы = 5.727

Индекс Альтмана Z = 6.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.46%), рентабельность компании (3.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить