Общество с ограниченной ответственностью "Швейник" ИНН:1215084404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980730 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года486392195
12104 Запасы на конец предыдущего года392195435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1184994735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года994735587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16701388932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13889321022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16701388932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13889321022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1241880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15161168833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1168833992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16401356833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1356833992
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16701388932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13889321022
21103 Выручка за отчетный год112851288113458
21104 Выручка за предыдущий год128811345813165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113071288213389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128821338913163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1692
23403 Прочие доходы за отчетный год2230
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год420
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400
32003 Величина капитала на 31101010
32006 Величина капитала на 31222018
32008 Величина капитала на 31329930
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4670
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4670
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33218 Убыток (ИТОГО)400
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-222
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4-20
33003 Величина капитала на 31101010
33006 Величина капитала на 31202220
33008 Величина капитала на 31303299
36003 Чистые активы на 31303299
36004 Чистые активы на 31329930
41103 Поступления – всего за отчетный год115161356014192
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110961253913391
41193 Прочие поступления за отчетный год4201021801
41203 Платежи – всего за отчетный год115181356014190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год311444454632
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год592764066518
41293 Прочие платежи за отчетный год247727093040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-202
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (1670) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11307+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (11285) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (11285) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Х5 = Выручка/Активы = 6.757

Индекс Альтмана Z = 6.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить