Общество с ограниченной ответственностью "Финансово-промышленная корпорация" ИНН:1215084429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983591 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140281544019805
11504 Основные средства на конец предыдущего года154131980521290
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140281544019809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154401980921294
12103 Запасы на конец отчетного года164113840
12104 Запасы на конец предыдущего года13840142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28636578653525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25755352544468
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7465600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6320500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209226272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226272129
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года793846739653797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года673965379744739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года934128283673606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года828367360666033
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8770200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7461200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877127462271685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746227168563826
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499676810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года768100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7045331920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53319202207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570082141920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года821419202207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года934128283673606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года828367360666033
21103 Выручка за отчетный год107751223812695
21104 Выручка за предыдущий год122381269512605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398181888005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5661800510427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год679440504690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год657746902178
22203 Управленческие расходы за отчетный год243500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год252700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435940504690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год405046902178
23203 Проценты к получению за отчетный год964300
23204 Проценты к получению за предыдущий год367200
23403 Прочие доходы за отчетный год35879703968
23404 Прочие доходы за предыдущий год42973968469
23503 Прочие расходы за отчетный год2826211282
23504 Прочие расходы за предыдущий год6211282759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1407858098376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год580883761868
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год966494516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год494516336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311253157860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год531478601532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1311200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год531400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13112)/Стоимость активов (93412) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3981+0+2435) = 67.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4359)/Выручка (10775) = 40.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13112)/Выручка (10775) = 121.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.388

Индекс Альтмана Z = 23.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (40.45%), рентабельность компании (121.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансово-промышленная корпорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить