Общество с ограниченной ответственностью "Вита" ИНН:1215085165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303330 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356276713122187
11504 Основные средства на конец предыдущего года276713122187530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года356276713120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2767131221870
12103 Запасы на конец отчетного года6301661950052857
12104 Запасы на конец предыдущего года6619500528572561
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25001640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112482024473554176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20244735540121170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14400653049000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6530490000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95247461240112984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года474612401129846528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3290138389298130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3838929813200170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33257411563112522204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41156311252220410789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года433156667170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года566671750790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434157667275089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года576672750892421
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20288000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20288000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8628405802439817115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4058024398171158368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года862840580243980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4058024398171150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33257411563112522204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41156311252220410789
21103 Выручка за отчетный год577001377539859185323
21104 Выручка за предыдущий год137753985918532345652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456621226878637782350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122687863777391143866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1203815066122140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1506612214114120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5213692927750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6929277524180
22203 Управленческие расходы за отчетный год3235755857660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7558576660210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359057936730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579367329730
23203 Проценты к получению за отчетный год1195360
23204 Проценты к получению за предыдущий год53600
23403 Прочие доходы за отчетный год229437113330
23404 Прочие доходы за предыдущий год371133300
23503 Прочие расходы за отчетный год2138119297961
23504 Прочие расходы за предыдущий год11929796199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386588420330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год884203329120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100490369244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49036924463
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376539416642668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394166426681624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год376539416640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394166426680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3765)/Стоимость активов (33257) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45662+5213+3235) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3590)/Выручка (57700) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3765)/Выручка (57700) = 6.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 6.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (6.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить