ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОМЕГА" ИНН:1215085486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26310910 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134134134
11504 Основные средства на конец предыдущего года13413448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134134134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13413448
12103 Запасы на конец отчетного года202202180
12104 Запасы на конец предыдущего года2021804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14561061984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10619840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21359314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1359314270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166016672478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16672478274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179418012612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18012612322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7646381505
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63815050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7646381505
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63815050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года780913857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91385772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года780913857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91385772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179418012612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18012612322
21103 Выручка за отчетный год171371842116675
21104 Выручка за предыдущий год184211667516065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179181796516184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179651618415583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-781456491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456491482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-781456491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год456491482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-781456491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год456491482
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год514556491
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год556491482
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1295-1000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1295)/Стоимость активов (1794) = -72.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17918+0+0) = -4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-781)/Выручка (17137) = -4.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1295)/Выручка (17137) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = -1.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-4.56%), рентабельность компании (-7.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить