ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИО" ИНН:1215085704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26311387 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289442597578
11504 Основные средства на конец предыдущего года442597578280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2894425970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4425975780
12103 Запасы на конец отчетного года4686409328282158
12104 Запасы на конец предыдущего года4093282821581489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1897526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года975260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2884253419970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4704698654370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6986543741810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4993742860344759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7428603447593308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1843419637080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4196370829380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1853420637182948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4206371829481268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3140322223161811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3222231618112040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3140322223160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3222231618110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4993742860344759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7428603447593308
21103 Выручка за отчетный год66430604504664936254
21104 Выручка за предыдущий год60450466493625425807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44288382002800430033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38200280042035424065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2214222250186450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2225018645159000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1228412938106490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129381064996790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9858931279960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9312799662210
23403 Прочие доходы за отчетный год25363375
23404 Прочие доходы за предыдущий год3633751
23503 Прочие расходы за отчетный год12116910173
23504 Прочие расходы за предыдущий год16910173165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9762917979280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9179792862230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14814110898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1411089888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9614903878206125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9038782061251490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9614903878200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9038782061250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9614)/Стоимость активов (4993) = 192.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44288+12284+0) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9858)/Выручка (66430) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9614)/Выручка (66430) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.925

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.955

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = 22.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (14.84%), рентабельность компании (14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить