Общество с ограниченной ответственностью "Дента плюс" ИНН:1215085750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26313274 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54046217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625481139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4811390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625481139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4811390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60947528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625481139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4811390
21103 Выручка за отчетный год177014871181
21104 Выручка за предыдущий год148711810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156010021128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100211280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21048553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год485530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21048553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год485530
23503 Прочие расходы за отчетный год22150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18847053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13444718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год447180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (625) = 21.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1560+0+0) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (1770) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (1770) = 7.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.063

Индекс Альтмана Z = 49.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.31), коэффициент быстрой ликвидности (39.06), коэффициент текущей ликвидности (39.06), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (11.86%), рентабельность компании (7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дента плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить