Общество с ограниченной ответственностью "Константин К" ИНН:1215085790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26311619 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2882249023991971
12104 Запасы на конец предыдущего года2490239919711453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327337454376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337454376508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10976498180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76498180167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3318290333510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2903335125270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3318290333512527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2903335125272128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8778227780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8227787060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года887832788716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года832788716613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года169611677090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года116770900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года169611677090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116770900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73290418511811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года904185118111515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73590418540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года904185418110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3318290333512527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2903335125272128
21103 Выручка за отчетный год437661931433515300
21104 Выручка за предыдущий год619314335153005370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355651731308015201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517313080141665329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820102012550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020125511340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73394311400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год943114010350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87771150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77115990
23503 Прочие расходы за отчетный год15242621
23504 Прочие расходы за предыдущий год2426210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7253890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53891290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14111826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1118268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год584271103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427110333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5842710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42711030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (3318) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3556+733+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (4376) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (4376) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.365

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Константин К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить