ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШИНДИ" ИНН:1215085817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26313015 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4028290615841316
12104 Запасы на конец предыдущего года2906158413161213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11161116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6111665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4163291316310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2913163113340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4163291316311334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2913163113341280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26159946000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9946004670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28651244850717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1244850717510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8662340141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1298803547617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года803547617629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129816697810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16697816170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4163291316311334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2913163113341280
21103 Выручка за отчетный год29695202281664915234
21104 Выручка за предыдущий год20228166491523416536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26293189931563215052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18993156321408816311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3402123510170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1235101711460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7507177970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7177978550
22203 Управленческие расходы за отчетный год2101371020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1371021090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24423811180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3811181820
23403 Прочие доходы за отчетный год383131925
23404 Прочие доходы за предыдущий год13192535
23503 Прочие расходы за отчетный год210000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26153941370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3941372070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2615394137207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394137207260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26153941370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3941372070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2615)/Стоимость активов (4163) = 62.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26293+750+210) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2442)/Выручка (29695) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2615)/Выручка (29695) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.628

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.628

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.207

Индекс Альтмана Z = 13.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить