Общество с ограниченной ответственностью "Большой Плюс" ИНН:1215085863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312872 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года100
11504 Основные средства на конец предыдущего года450347284958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145034728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года450347284958
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474520972019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209720191056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29210331924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103319241568
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504431303943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313039432624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504576338671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года763386717582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180254505202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года545052024469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181254605212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546052124479
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года218015970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года159700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года218015970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10002065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9535761394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57613941063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10535763459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57634593103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504576338671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года763386717582
21103 Выручка за отчетный год97761326015840
21104 Выручка за предыдущий год132601584016721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9163103797974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10379797410016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61328817866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288178666705
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63900
22203 Управленческие расходы за отчетный год171617816673
22204 Управленческие расходы за предыдущий год178166736010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174211001193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11001193695
23403 Прочие доходы за отчетный год447400
23503 Прочие расходы за отчетный год4533132286
23504 Прочие расходы за предыдущий год13228652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1801968907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год968907646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год174174223
24603 Прочее за отчетный год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1912794733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год794733423
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1912794733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год794733423

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1912)/Стоимость активов (5045) = -37.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9163+639+1716) = -15.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1742)/Выручка (9776) = -17.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1912)/Выручка (9776) = -19.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.379

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.56

Индекс Альтмана Z = 2.274

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.274<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (4.78), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-17.82%), рентабельность компании (-19.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Большой Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить