Общество с ограниченной ответственностью "Ниагара" ИНН:1215085870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26312808 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45483539033542
12104 Запасы на конец предыдущего года353903354228746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11436875711366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67482151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45484750042381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475004238140263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45484749942381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474994238140264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42232926630683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292663068330492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3251823311698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18233116989772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3251823311698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18233116989772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45484749942381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474994238140264
21103 Выручка за отчетный год454874427518
21104 Выручка за предыдущий год7442742017935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446073427242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7342887317090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88100276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100-1453845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88100276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100-1453845
23404 Прочие доходы за предыдущий год143502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88101171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101-25581052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88101171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101-2558650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (4548) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4460+0+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (4548) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (4548) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.994

Индекс Альтмана Z = 19.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.99), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить