Общество с ограниченной ответственностью "Аврора" ИНН:1215085944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26314919 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21224218552282222754
11504 Основные средства на конец предыдущего года21855228222275423632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2122421855228260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2185522826227620
12103 Запасы на конец отчетного года728688629688
12104 Запасы на конец предыдущего года688629688427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37704968445532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4968445532539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10641387941584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13879415841170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5562704320150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7043201518040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26786288982484124566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28898248412456625768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25656267602367121852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26760236712185221368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113021381170948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213811709481339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1130213811700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2138117013140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26786288982484124566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28898248412456625768
21103 Выручка за отчетный год31873309252517021353
21104 Выручка за предыдущий год30925251702135319583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24265239241970517524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23924197051752415929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7608700154650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7001546538290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7608700154650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7001546538290
23403 Прочие доходы за отчетный год31955187
23404 Прочие доходы за предыдущий год518726
23503 Прочие расходы за отчетный год34513415329569
23504 Прочие расходы за предыдущий год3415329569965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7352359151540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3591515432670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год699502487419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год502487419412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6653308946672848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3089466728482303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6653)/Стоимость активов (26786) = 24.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24265+0+0) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7608)/Выручка (31873) = 23.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6653)/Выручка (31873) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.704

Индекс Альтмана Z = 27.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.28), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (23.87%), рентабельность компании (20.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить