Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Эрго-Плюс" ИНН:1215086200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33998947 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202020
12103 Запасы на конец отчетного года11412955
12104 Запасы на конец предыдущего года1295575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3592342311535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3423115353614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53649811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49811562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4242405011601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4050116014251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4262407011621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4070116214270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32613666342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13666342341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393627045279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270452793930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393627045279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270452793930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4262407011621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4070116214270
21103 Выручка за отчетный год567504508367832
21104 Выручка за предыдущий год450836783258236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556714115858491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411585849156599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107939259341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392593411637
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107939259341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392593411637
23403 Прочие доходы за отчетный год95083218
23404 Прочие доходы за предыдущий год8321817
23503 Прочие расходы за отчетный год237026872758
23504 Прочие расходы за предыдущий год268727581248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34120706601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20706601406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7001510600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15106000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10415606001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5606001406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1041)/Стоимость активов (4262) = -24.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55671+0+0) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1079)/Выручка (56750) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1041)/Выручка (56750) = -1.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = -0.774

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (-1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Эрго-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить