ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1215086313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34000997 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10550
12103 Запасы на конец отчетного года22512210273
12104 Запасы на конец предыдущего года1221027342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1458125102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81258821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1511724354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11724354122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года514140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3852524840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2524842290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386252539358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252539358388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1310100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11892-190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92-19-1090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105102-9-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102-9-99-57
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70102338363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102338363363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4214821094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482109482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4911505480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1505484570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386252539358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252539358388
21103 Выручка за отчетный год174427481171824
21104 Выручка за предыдущий год27481171824939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13142059845841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20598455991024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4306893260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6893262250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4575682250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5682252420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-271211010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121101-170
23404 Прочие доходы за предыдущий год370011
23503 Прочие расходы за отчетный год32562224
23504 Прочие расходы за предыдущий год56222429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59102790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10279-410
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5810279-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10279-41-103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58102790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10279-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (386) = -15.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1314+457+0) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (1744) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (1744) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = -2.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-1.55%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить