ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАРАВА-М" ИНН:1215086440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34000543 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года816217326747394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8162110061076398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561895072316990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года507231699031277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446668148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561895076723741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507672374131552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56189132388124351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132388124351107950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56189132384124079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132384124079107665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4272285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4272285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56189132388124351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132388124351107950
21104 Выручка за предыдущий год117442094317609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363165246261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1652462616622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-363-478014682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47801468210987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-363-478014682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47801468210987
23403 Прочие доходы за отчетный год600144393032
23404 Прочие доходы за предыдущий год1443930323153
23503 Прочие расходы за отчетный год755646171
23504 Прочие расходы за предыдущий год617119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75327959817643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95981764314121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86812931230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12931230952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76195830516413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83051641313169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76195)/Стоимость активов (56189) = -135.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (363+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-363)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76195)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -3.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (70.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРАВА-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить