Общество с ограниченной ответственностью "Волга-Ресурс" ИНН:1215086507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34002464 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6496322473535
11504 Основные средства на конец предыдущего года96322473535159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6496322470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года963224735350
12103 Запасы на конец отчетного года4458280269
12104 Запасы на конец предыдущего года58280269100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года193000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года592775152854747941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7515285474794120536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221135234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1135234121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59937777291790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777729179482440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605787403142651779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8740314265177920916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5886485245070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4852450737390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5898486445193751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4864451937513667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15938762690748028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3876269074802817248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1593876269070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387626907480280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605787403142651779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8740314265177920916
21103 Выручка за отчетный год85208856196059636374
21104 Выручка за предыдущий год85619605963637490602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81261823785653636185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82378565363395989813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3947324140600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3241406024150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2619281029520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2810295222260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132843111080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43111081890
23403 Прочие доходы за отчетный год87994103
23404 Прочие доходы за предыдущий год994103127
23503 Прочие расходы за отчетный год12395153185
23504 Прочие расходы за предыдущий год95153185283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12924359590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4359591060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2609019223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9019224125
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-30-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103234576783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34576783466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10323457670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год345767830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1032)/Стоимость активов (6057) = 17.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81261+2619+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1328)/Выручка (85208) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1032)/Выручка (85208) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.094

Индекс Альтмана Z = 47.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (37.42), коэффициент текущей ликвидности (37.69), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волга-Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить