Общество с ограниченной ответственностью "Универсальный сервис" ИНН:1215086546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34013729 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года815220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1522290
11503 Основные средства на конец отчетного года155421732909494
11504 Основные средства на конец предыдущего года217329094940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1562218829310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218829315230
12103 Запасы на конец отчетного года1362122810881165
12104 Запасы на конец предыдущего года1228108811651107
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2183064160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года306416940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2095277117982123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2771179820291083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27344628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34462832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3702433933480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4339334833160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5264652762793839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6527627938392222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-278-402620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40262-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-263-38777-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38777-29-77
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53535353
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53535353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5353530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5353530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года506831657657
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года831657657178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4968603054923158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6030549231582068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5474686161490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6861614938150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5264652762793839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6527627938392222
21103 Выручка за отчетный год2279325282208908661
21104 Выручка за предыдущий год252822089086611530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2116823921197778539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239211977780951469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1625136111130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136111135660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133415048600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15048604440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291-1432530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1432531220
23503 Прочие расходы за отчетный год1251962311
23504 Прочие расходы за предыдущий год19623115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166-3392300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3392301110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4204652
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124-33918459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3391845935
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124-3391840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-339184590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (5264) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21168+1334+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (22793) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (22793) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -1.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсальный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить