Общество с ограниченной ответственностью "Картридж-сервис" ИНН:1215086994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34014309 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50505050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5050507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года7757818173446264
12104 Запасы на конец предыдущего года8181734462645239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718780490491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780490492226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259325179318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325179318352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8734928680130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9286801370740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8784933680637123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9336806371235824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18441526870570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152587057018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6940781171936553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7811719365535806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6940781171930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7811719365530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8784933680637123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9336806371235824
21103 Выручка за отчетный год6728754657397772
21104 Выручка за предыдущий год7546573977727457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6113670053237057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6700532370576948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6158464160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8464167150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6158464160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8464167150
23503 Прочие расходы за отчетный год179263726
23504 Прочие расходы за предыдущий год26372630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4368203790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8203796890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11816478138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1647813896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318656301551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год656301551383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (8784) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6113+0+0) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (6728) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (6728) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 2.071

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.071<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Картридж-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить