Общество с ограниченной ответственностью "Марихолодмаш" ИНН:1215087290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44002721 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36303372742294825115
11504 Основные средства на конец предыдущего года37274236712511524808
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3630337274236710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3727423671251150
12103 Запасы на конец отчетного года43854
12104 Запасы на конец предыдущего года3854207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7015422244169719197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222441699589794350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172118126101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118126101160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7033022365171290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223651712993520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106633596394080034467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59639408003446730648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5645846947149613602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46947149613602-7971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5017512692129569891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1269212956989110296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5017512692258390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1269225839308650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106633596394080034467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59639408003446730648
21103 Выручка за отчетный год62903582905911049532
21104 Выручка за предыдущий год58290591104953239299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год741093653951736545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9365403563623630220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5549348925195930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4892518754132960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5549348925187540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4892518754124580
23403 Прочие доходы за отчетный год495613803714299
23404 Прочие доходы за предыдущий год1380371429925109
23503 Прочие расходы за отчетный год986539352752
23504 Прочие расходы за предыдущий год654147222322159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6035150240151900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5024014978145340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3903330331192961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330331192961518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56448469371185911573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46937118591157311222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56448)/Стоимость активов (106633) = 52.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7410+0+0) = 748.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55493)/Выручка (62903) = 88.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56448)/Выручка (62903) = 89.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.529

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.566

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.125

Индекс Альтмана Z = 7.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (88.22%), рентабельность компании (89.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марихолодмаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить