Общество с ограниченной ответственностью "Печатный двор" ИНН:1215087363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41391165 ОКВЭД:36.63.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года232
12104 Запасы на конец предыдущего года323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3596101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3596101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3596101
21103 Выручка за отчетный год160238336
21104 Выручка за предыдущий год238336354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66205299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205299214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год943337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3337140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год842025
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2025109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (32) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66+84+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (160) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (160) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.455

Х5 = Выручка/Активы = 5

Индекс Альтмана Z = 6.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Печатный двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить