Общество с ограниченной ответственностью "Сейфгард" ИНН:1215087934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14470583 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139618351974
11504 Основные средства на конец предыдущего года183519741688
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144118351974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183519741688
12103 Запасы на конец отчетного года665464485
12104 Запасы на конец предыдущего года464485937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527732733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года732733922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122311991381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119913811906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266430343355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303433553594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230125533107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255331073501
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3891980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3639250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363481248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48124893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266430343355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303433553594
21103 Выручка за отчетный год2232331261922
21104 Выручка за предыдущий год312619220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2226536202268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362022680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58-494-346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-494-3460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58-494-346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-494-3460
23403 Прочие доходы за отчетный год2411359
23404 Прочие доходы за предыдущий год13590
23503 Прочие расходы за отчетный год3224174
23504 Прочие расходы за предыдущий год41740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-522-361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-522-3610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2283131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-251-553-392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-553-3920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-251)/Стоимость активов (2664) = -9.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22265+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (22323) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-251)/Выручка (22323) = -1.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.339

Х5 = Выручка/Активы = 8.38

Индекс Альтмана Z = 11.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (-1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сейфгард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить