Общество с ограниченной ответственностью "Марийский бензин - АЗС" ИНН:1215088208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14470985 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63711040
11504 Основные средства на конец предыдущего года110400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63711040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110400
12103 Запасы на конец отчетного года1287570272356
12104 Запасы на конец предыдущего года7027235639733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139301593633046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159363304632821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5019012076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190120763544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268552486437478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248643747876098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274922596837478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259683747876098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426042223904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422239043688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224022174633574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217463357472410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232322174633574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217463357472410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274922596837478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259683747876098
21103 Выручка за отчетный год6202922211544
21104 Выручка за предыдущий год92221154411474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5266802410939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80241093910359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9361198605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11986051115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9361198605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11986051115
23503 Прочие расходы за отчетный год533480265
23504 Прочие расходы за предыдущий год480265175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403718340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год718340940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365401124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401124301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38317216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317216639

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (27492) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5266+0+0) = 17.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (936)/Выручка (6202) = 15.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (6202) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.359<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (15.09%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин - АЗС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить