Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник" ИНН:1215088536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14471329 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года797851983
11504 Основные средства на конец предыдущего года8519831333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года797851983
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8519831333
12103 Запасы на конец отчетного года137167163
12104 Запасы на конец предыдущего года167163269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455524891974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248919742979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года467154967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154967259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515928103104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281031043507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595636614086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366140864840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402818221502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182215021646
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172818392539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183925393194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192818392583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183925833194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595636614086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366140864840
21103 Выручка за отчетный год276852448521945
21104 Выручка за предыдущий год244852194521628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236642237620028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223762002820724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402121091917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21091917904
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год402121091917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21091917904
23303 Проценты к уплате за отчетный год402949
23304 Проценты к уплате за предыдущий год294969
23403 Прочие доходы за отчетный год1872827
23404 Прочие доходы за предыдущий год2827441
23503 Прочие расходы за отчетный год11431063616
23504 Прочие расходы за предыдущий год1063616614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302510451279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10451279662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год819725656
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год725656623
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2206320623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32062339

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2206)/Стоимость активов (5956) = 37.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23664+0+0) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4021)/Выручка (27685) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2206)/Выручка (27685) = 7.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.089

Индекс Альтмана Z = 10.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (14.52%), рентабельность компании (7.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить