Общество с ограниченной ответственностью "ДРУЖИНА" ИНН:1215088543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14471335 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9729268035582813
11504 Основные средства на конец предыдущего года2680355828131608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9729268035580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2680355828130
12103 Запасы на конец отчетного года31954746109241013
12104 Запасы на конец предыдущего года47461092410131810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9021538584647635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53858464650012595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27674937106873795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49371068737952100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года167177074330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1770743311030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1515032775305080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3277530508124430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24879354553406615256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35455340661525618113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57911856800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11856805280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8791485980828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1485980828545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3702100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20298329703308614428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32970330861442817568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2400033970330860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3397033086144280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24879354553406615256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35455340661525618113
21103 Выручка за отчетный год454831041084082333687
21104 Выручка за предыдущий год104133408233368741737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год444141031584027533207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103158402753320741375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10699505480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9755484800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10699505480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9755484800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10699504660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9754663940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2141909379
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195937953
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год855760373315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год780373315212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8557603730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7803733150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (855)/Стоимость активов (24879) = 3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44414+0+0) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1069)/Выручка (45483) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (855)/Выручка (45483) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -0.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДРУЖИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить