Общество с ограниченной ответственностью "МОБИ-ЭЛ" ИНН:1215088984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472470 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6208731273
11504 Основные средства на конец предыдущего года87312731134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6208731273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87312731134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257925631702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25631702223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1574608611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года608611753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415331712313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317123131003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477340443587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404435872138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206813962657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139626571475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27062648930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2648930663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27062648930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2648930663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477340443587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404435872138
21103 Выручка за отчетный год847776407971
21104 Выручка за предыдущий год764079716384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год749680236643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год802366435909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год981-3831328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3831328475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год981-3831328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3831328475
23403 Прочие доходы за отчетный год322027
23404 Прочие доходы за предыдущий год202742
23503 Прочие расходы за отчетный год177718174
23504 Прочие расходы за предыдущий год718174270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год836-10811181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10811181247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год671-11521181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11521181182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (671)/Стоимость активов (4773) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7496+0+0) = 13.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (981)/Выручка (8477) = 11.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (671)/Выручка (8477) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 4.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (11.57%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОБИ-ЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить