ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКВАДОР" ИНН:1215089000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14471832 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года239633622667
12104 Запасы на конец предыдущего года336226671635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302129369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129369396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204605324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605324377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290240963360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409633602408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290240963360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409633602408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234331731980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317319801183
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5599231380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92313801225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5599231380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92313801225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290240963360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409633602408
21103 Выручка за отчетный год47511162813107
21104 Выручка за предыдущий год11628131070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54721021512047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10215120470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72114131060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141310600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72114131060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141310600
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год64108122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7851306939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13069390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44113142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1131420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8291193797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11937970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-829)/Стоимость активов (2902) = -28.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5472+0+0) = -13.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-721)/Выручка (4751) = -15.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-829)/Выручка (4751) = -17.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.191

Индекс Альтмана Z = 6.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-15.18%), рентабельность компании (-17.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить