Общество с ограниченной ответственностью "Центр клиринговых технологий Плюс" ИНН:1215089032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472518 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146751467313757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14673137570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1226331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146871469914088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14699140880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146871469914088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14699140880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303730493139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304931390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116501165010949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11650109490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116501165010949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11650109490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146871469914088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14699140880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2-104-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-104-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-104-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104-40
23404 Прочие доходы за предыдущий год2310
23503 Прочие расходы за отчетный год1077
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-88-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-88-100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-89-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (14687) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.261

Индекс Альтмана Z = 1.622

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.622<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр клиринговых технологий Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить