Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:1215089353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472856 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года127284159
12104 Запасы на конец предыдущего года2841590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168335169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3351690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168335169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3351690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162330165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3301650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168335169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3351690
21103 Выручка за отчетный год232420791671
21104 Выручка за предыдущий год207916710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230418901493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189014930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20189178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1891780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20189178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1891780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20189178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1891780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3165155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1651550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (168) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2304+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (2324) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (2324) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27

Индекс Альтмана Z = 35.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.83), коэффициент быстрой ликвидности (6.83), коэффициент текущей ликвидности (28), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить