Общество с ограниченной ответственностью "Э-Студио" ИНН:1215089635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14472688 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26930400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года304000
11503 Основные средства на конец отчетного года362715951629656
11504 Основные средства на конец предыдущего года159516296560
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года104688200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года882000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4942278116290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278116296560
12103 Запасы на конец отчетного года1405821105158
12104 Запасы на конец предыдущего года211051580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37195292652808726646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2926528087244560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9675917779851178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177798511780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13254949640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года49496417140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14933768643302130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6864330213268320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154279714243184227488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7142431842274880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12421961132267560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6113226756162970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124229611422676616307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6114226766163070
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года832128700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1287000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года832128700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1287000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188543324507611181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33245076111810
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10364567100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5671000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29218899550760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89955076111810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154279714243184227488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7142431842274880
21103 Выручка за отчетный год375775184231152806113193
21104 Выручка за предыдущий год1842311528061131930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13096197542049612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97542000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244814866891528060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год866891528061131930
22203 Управленческие расходы за отчетный год2638001058140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22010105814495780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21843464679469920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6467946992635810
23203 Проценты к получению за отчетный год1872558290
23204 Проценты к получению за предыдущий год5582900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99000
23403 Прочие доходы за отчетный год2874310250604480
23404 Прочие доходы за предыдущий год102506044800
23503 Прочие расходы за отчетный год1183411807112797799
23504 Прочие расходы за предыдущий год118071127977990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23721563581363460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6358136346562620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4972111968881011610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11968881079760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1823000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-455000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187949613552742644652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5161327426446520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18794961355274260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5161327426446520
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31611322675600
32008 Величина капитала на 31611422676600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1879496135500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1879496135500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1879496135500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1879496135500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1248622697600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1248622697600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1248622697900
33278 Дивиденды (ИТОГО)1248622697900
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311242196113200
33008 Величина капитала на 311242296114200
36003 Чистые активы на 311242296114200
36004 Чистые активы на 31611422676600
41103 Поступления – всего за отчетный год37282820377400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37223317230200
41193 Прочие поступления за отчетный год5953147200
41203 Платежи – всего за отчетный год18345116561700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год137482159100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12071811622700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год489851644700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1893773815700
42203 Платежи – всего за отчетный год3487000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3487000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3487000
43103 Поступления – всего за отчетный год18723400100
43193 Прочие поступления за отчетный год187255800
43203 Платежи – всего за отчетный год1087815887200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1087812334400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-106909-2487100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период789811328600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187949)/Стоимость активов (154279) = 121.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130961+0+26380) = 138.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218434)/Выручка (375775) = 58.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187949)/Выручка (375775) = 50.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.134

Индекс Альтмана Z = 24.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (58.13%), рентабельность компании (50.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Э-Студио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить