Общество с ограниченной ответственностью "КСК" ИНН:1215089890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473104 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151558566868375
11504 Основные средства на конец предыдущего года585668683750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515585668680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года585668683750
12103 Запасы на конец отчетного года4558115142202864
12104 Запасы на конец предыдущего года1151422028642124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454502944317271085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2944317271026298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2104267194854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267194854173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года521123086178950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30861789540030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5362636717147634378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367171476343782595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года792714109137040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141091370437460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года794714129137243766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141291372437662276
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4567622584972547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22584972547274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456762258410350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2258410356080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5362736717147634378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367171476343782595
21103 Выручка за отчетный год424522954713834036275
21104 Выручка за предыдущий год295471383403627513266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348942571712048234385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257171204823283512103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75583830178580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38301785834400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4598667742670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6677426715500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2960-2847135910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28471359118900
23403 Прочие доходы за отчетный год4089411500
23404 Прочие доходы за предыдущий год4115000
23503 Прочие расходы за отчетный год34769896930
23504 Прочие расходы за предыдущий год6989693028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6702570126220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5701262218600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13571652665373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1652665373228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534540599571487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40599571487907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год534540599570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год405995714870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5345)/Стоимость активов (53626) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34894+4598+0) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2960)/Выручка (42452) = 6.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5345)/Выручка (42452) = 12.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 2.136

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.136<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (6.97%), рентабельность компании (12.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить