Общество с ограниченной ответственностью "Этна" ИНН:1215090285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14473802 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года585607629
11504 Основные средства на конец предыдущего года6076290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года585607629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6076290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53228132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53228132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1117888661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8886610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1067642656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6426560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1117888661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8886610
21103 Выручка за отчетный год520582
21104 Выручка за предыдущий год5820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425-120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Этна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Этна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Этна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (425)/Стоимость активов (1117) = 38.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Этна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = 447.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Этна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (520) = 81.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Этна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (425)/Выручка (520) = 81.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Этна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Этна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.34

Индекс Альтмана Z = 29.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Этна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.64), коэффициент текущей ликвидности (10.64), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (81.73%), рентабельность компании (81.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Этна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить