Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ФРОСТ" ИНН:1215090493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474115 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38698111
12104 Запасы на конец предыдущего года981110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года548474183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474183299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62121109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944634415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634415408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года944634415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634415408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года925624396
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года624396383
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935634406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634406393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года909
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года944634415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634415408
21103 Выручка за отчетный год424163703152
21104 Выручка за предыдущий год637031524848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336657232577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572325774155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год875647575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647575693
22103 Коммерческие расходы за отчетный год523382456
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год382456463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352265119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265119230
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год533798
23504 Прочие расходы за предыдущий год379862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30122821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22821169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30122813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22813162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30122813
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22813162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (944) = 31.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3366+523+0) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (4241) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (4241) = 7.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 104.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 103.889

Индекс Альтмана Z = 118.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (62), коэффициент текущей ликвидности (104.89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ФРОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить