Общество с ограниченной ответственностью "Мельник" ИНН:1215090510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474084 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1372891437066
11504 Основные средства на конец предыдущего года914370660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1372891437066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года914370660
12103 Запасы на конец отчетного года11511381853
12104 Запасы на конец предыдущего года13818530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года995686820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442364153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3641530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6381340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322625651826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256518260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16954117088892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1170888920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1326880120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года801252180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1328380275233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802752330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367136813659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368136590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года367136813659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368136590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16954117088892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1170888920
21103 Выручка за отчетный год605175109449377
21104 Выручка за предыдущий год51094493770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522754389543091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43895430910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год824271996286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719962860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год824271996286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год719962860
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год202510122541
23504 Прочие расходы за предыдущий год101225410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год622561873745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год618737450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год969512815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5128150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525656752930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год567529300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год525656750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год567529300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5256)/Стоимость активов (16954) = 31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52275+0+0) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8242)/Выручка (60517) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5256)/Выручка (60517) = 8.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.618

Х5 = Выручка/Активы = 3.569

Индекс Альтмана Z = 6.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (8.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить