Общество с ограниченной ответственностью "Параметр" ИНН:1215090790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14474492 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157169147
12104 Запасы на конец предыдущего года1691470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166122260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1222600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года718622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394377429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3774290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394377429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3774290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173162415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1624150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22121514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22121514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394377429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3774290
21103 Выручка за отчетный год1226892974
21104 Выручка за предыдущий год8929740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111311201356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112013560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113-228-382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228-3820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113-228-382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год6700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-228-382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-228-3820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год352530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-253-412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-253-4120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (394) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1113+0+0) = 10.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (1226) = 9.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1226) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.783

Индекс Альтмана Z = 4.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (9.22%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Параметр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить