Общество с ограниченной ответственностью "Город.ОК" ИНН:1215090944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474612 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-110-18
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260
21103 Выручка за отчетный год608772
21104 Выручка за предыдущий год87720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22220
22203 Управленческие расходы за отчетный год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-102222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (2) = -500 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+70) = -14.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (60) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (60) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.846

Индекс Альтмана Z = -86.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.5), рентабельность продукции (-16.67%), рентабельность компании (-16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город.ОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить