Общество с ограниченной ответственностью "Техномед" ИНН:1215091024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474925 ОКВЭД:28.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года100
11503 Основные средства на конец отчетного года3974161
11504 Основные средства на конец предыдущего года74161247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4074161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74161247
12103 Запасы на конец отчетного года146222281436
12104 Запасы на конец предыдущего года22281436595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478298385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298385200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96361240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3612121531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203625623061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256230332326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207626363221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263631942573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11791658492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16581694488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8979782729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97815002085
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8979782729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97815002085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207626363221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263631942573
21103 Выручка за отчетный год7086762137
21104 Выручка за предыдущий год67621370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11616851891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68518910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-453-9246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-92460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-453-9246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92460
23503 Прочие расходы за отчетный год122530
23504 Прочие расходы за предыдущий год25300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-465-34216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-342160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-479-36188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-361880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-479)/Стоимость активов (2076) = -23.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1161+0+0) = -39.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-453)/Выручка (708) = -63.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-479)/Выручка (708) = -67.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.314

Х5 = Выручка/Активы = 0.341

Индекс Альтмана Z = 0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-63.98%), рентабельность компании (-67.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техномед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить