ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ" ИНН:1215091056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474931 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10671279173215
11504 Основные средства на конец предыдущего года1279173215293
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106712791730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12791732150
12103 Запасы на конец отчетного года7213625790237257
12104 Запасы на конец предыдущего года6257902372575306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17630102835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2878211308393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8211308393128
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15086350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92637228114450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72281144576850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103308507116187900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85071161879006182
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558267026000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2670260024300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года568268026102440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2680261024401314
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2572220841732101
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2208417321011965
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2572220841730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2208417321010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3544284027172334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2840271723342251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36467692068997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7692068997635
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10502817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7190361948350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3619483533590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103308507116187900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85071161879006182
21103 Выручка за отчетный год4562628081928496
21104 Выручка за предыдущий год6280819284965804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2612471058237271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4710582355185022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1950157023690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570236929780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1349167521180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1675211817530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год601-1052510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10525112250
23503 Прочие расходы за отчетный год43633420
23504 Прочие расходы за предыдущий год633420108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558-1682170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16821712050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год558-1682171205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1682171205674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558-1682170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16821712050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (10330) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2612+1349+0) = 15.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (601)/Выручка (4562) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (4562) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 4.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.17%), рентабельность компании (12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить