Общество с ограниченной ответственностью "СоюзТехРесурс" ИНН:1215091120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474902 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3320835453328792338
11504 Основные средства на конец предыдущего года35453328792338162
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года152000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3320835605328790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года356053287923380
12103 Запасы на конец отчетного года989811171144855778
12104 Запасы на конец предыдущего года111711448557783683
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года84714950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2648116530361604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1165303613741390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года136014300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1272713203191010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132031910173820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4593548808519809720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488085198097205247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3128274115250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года274115257690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315127641548792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27641548792939
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5250708586920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7085869200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5250708586920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7085869200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3315835067353377008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350673533770082589
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4376389263841920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3892638419201580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3753438959417400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389594174089280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4593548808519809720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488085198097205247
21103 Выручка за отчетный год36266760145283119811
21104 Выручка за предыдущий год76014528311981118585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28759609044648719419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60904464871941918257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75071511063440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1511063443920
22203 Управленческие расходы за отчетный год4753917845660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9178456600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2754593217780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год593217783920
23403 Прочие доходы за отчетный год616476150
23404 Прочие доходы за предыдущий год647615090
23503 Прочие расходы за отчетный год760114412782
23504 Прочие расходы за предыдущий год114412782122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2055543517120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год543517123600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4111087342502
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10873427259
24603 Прочее за отчетный год125731326140
24604 Прочее за предыдущий год31326144300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3871216756-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1216756-142237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38712167560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1216756-1420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (45935) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28759+0+4753) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2754)/Выручка (36266) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (36266) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 0.79

Индекс Альтмана Z = 1.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СоюзТехРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить