ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:1215091225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14474999 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года943598053467
11504 Основные средства на конец предыдущего года980534673651
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года943598053467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года980534673651
12104 Запасы на конец предыдущего года1633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71531723111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317231113717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2817956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1795618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74333523173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335231733768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10178131576640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1315766407419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834410695-3446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10695-3446-2651
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года181122669956
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года226699569962
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года181122669956
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года226699569962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23196130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196130108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23196130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196130108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10178131576640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1315766407419
21103 Выручка за отчетный год74414141787
21104 Выручка за предыдущий год141417872260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115220072522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200725222383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-408-593-735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-593-735-123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-408-593-735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-593-735-123
23403 Прочие доходы за отчетный год97160760
23404 Прочие доходы за предыдущий год1607600
23503 Прочие расходы за отчетный год2040112549
23504 Прочие расходы за предыдущий год11254948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-235114358-784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14358-784-171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-235114166-784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14166-784-171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2351)/Стоимость активов (10178) = -23.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1152+0+0) = -35.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-408)/Выручка (744) = -54.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2351)/Выручка (744) = -315.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.55

Индекс Альтмана Z = 2.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (32.3), коэффициент текущей ликвидности (32.3), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-54.84%), рентабельность компании (-315.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить