Общество с ограниченной ответственностью "Луч" ИНН:1215091296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475340 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года643873138188
11504 Основные средства на конец предыдущего года731381886517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года643873138188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года731381886517
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10939979610581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9796998610499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13916712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11078996310610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99631001510503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175161727618798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172761820317020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174851725217501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172521750116265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31251297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24702754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31251297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24702754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175161727618798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172761820317020
21103 Выручка за отчетный год176326699916
21104 Выручка за предыдущий год266972077290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252227686240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276862404333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-759-993676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-999672957
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-759-993676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-999672957
23403 Прочие доходы за отчетный год1248472366
23404 Прочие доходы за предыдущий год47230756057
23503 Прочие расходы за отчетный год362172806
23504 Прочие расходы за предыдущий год21728066116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4531561236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15612362898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220405149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405149363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233-2491087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24910872535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (17516) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2522+0+0) = -30.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-759)/Выручка (1763) = -43.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (1763) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 357.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 357.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 564.032

Индекс Альтмана Z = 596.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.48), коэффициент быстрой ликвидности (357.35), коэффициент текущей ликвидности (357.35), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-43.05%), рентабельность компании (13.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить