Общество с ограниченной ответственностью "Евротрейд" ИНН:1215091426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475215 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года170360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91646363707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463615243265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278914624537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146245376890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370561158244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6115606110515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370561148244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6114606010515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347853245716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года532457164028
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2267902323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7902954087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2267902428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7903454087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370561148244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6114606010515
21103 Выручка за отчетный год8755156948301
21104 Выручка за предыдущий год1569483010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6842136986495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1369864950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191319961806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199618060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191319961806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199618060
23403 Прочие доходы за отчетный год22180189
23404 Прочие доходы за предыдущий год801910
23503 Прочие расходы за отчетный год480680310
23504 Прочие расходы за предыдущий год6803100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165413961685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139616870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165413961685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139616870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1654)/Стоимость активов (3705) = 44.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6842+0+0) = 27.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1913)/Выручка (8755) = 21.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1654)/Выручка (8755) = 18.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.446

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.389

Индекс Альтмана Z = 26.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.34), коэффициент быстрой ликвидности (16.39), коэффициент текущей ликвидности (16.39), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (21.85%), рентабельность компании (18.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евротрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить