Общество с ограниченной ответственностью "Пучина" ИНН:1215091507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475327 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165273381
11504 Основные средства на конец предыдущего года273381501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165273381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273381501
12103 Запасы на конец отчетного года5138260
12104 Запасы на конец предыдущего года38260362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32383272665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3272665753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32933665725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36657251122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345839381106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393811061623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10194204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28692869776
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2869776954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5791059136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1059136465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34483928912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39289121419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345839381106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393811061623
21103 Выручка за отчетный год3955651033
21104 Выручка за предыдущий год5651033571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год812442997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442997465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41712336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12336106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41712336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12336106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41712318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1231824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41712318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1231824

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-417)/Стоимость активов (3458) = -12.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (812+0+0) = -51.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-417)/Выручка (395) = -105.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-417)/Выручка (395) = -105.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 3.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-105.57%), рентабельность компании (-105.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пучина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить