Товарищество собственников жилья "Красноармейская 104А" ИНН:1215091539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14475362 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2379218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9218157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2379218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9218157
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113599
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года599143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2379218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9218157
21103 Выручка за отчетный год133133111
21104 Выручка за предыдущий год133111111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7377240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7724092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6056-129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56-12919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6056-129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56-12919
23503 Прочие расходы за отчетный год111
23504 Прочие расходы за предыдущий год111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5955-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55-13018
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год543
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5450-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50-13415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5450-134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50-13415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (237) = 22.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73+0+0) = 82.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (133) = 45.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (133) = 40.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 6.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (45.11%), рентабельность компании (40.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Красноармейская 104А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить