Общество с ограниченной ответственностью "Рубикон" ИНН:1215091761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14475570 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157516591745
11504 Основные средства на конец предыдущего года165917451830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157516591745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165917451830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года454545
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года454545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129132137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132137127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175179271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179271260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175018382016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183820162090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-873-785-611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-785-611-535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-863-775-601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-775-601-525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261326132617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261326172615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261326132617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261326172615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175018382016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183820162090
21103 Выручка за отчетный год105141142
21104 Выручка за предыдущий год141142118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105141142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141142118
22203 Управленческие расходы за отчетный год172206200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год206200203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-67-65-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65-58-85
23503 Прочие расходы за отчетный год1410010
23504 Прочие расходы за предыдущий год1001014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81-165-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165-68-99
24603 Прочее за отчетный год798
24604 Прочее за предыдущий год987
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88-174-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-76-106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-88-174-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-174-76-106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-88)/Стоимость активов (1750) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+172) = -38.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67)/Выручка (105) = -63.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-88)/Выручка (105) = -83.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.33

Индекс Альтмана Z = -9.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-63.81%), рентабельность компании (-83.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубикон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить