Общество с ограниченной ответственностью "Строительные материалы" ИНН:1215091828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475586 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года973159745090428
11504 Основные средства на конец предыдущего года974509042810385
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года303010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года973459748090458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года974809045810395
12103 Запасы на конец отчетного года32052026239548
12104 Запасы на конец предыдущего года202623954839789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756086704613569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года670462223735577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28592872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5928726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года788418736755989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873676465775372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176187184847146446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18484715511585768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188741374922976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137492297627775
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10280610896889345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1089689134551014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545076213034126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62130407946979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157313171098123471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17109813213957993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176187184847146446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18484715511585768
21103 Выручка за отчетный год9043712431447649
21104 Выручка за предыдущий год1243144764931832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8141211230632853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1123063285314397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90251200814796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120081479617435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90251200814796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120081479617435
23303 Проценты к уплате за отчетный год340597497652
23304 Проценты к уплате за предыдущий год974976522265
23403 Прочие доходы за отчетный год3312101255
23404 Прочие доходы за предыдущий год1012550
23503 Прочие расходы за отчетный год427451550
23504 Прочие расходы за предыдущий год4515501235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год850519096849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1909684913935
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338017721758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17721758845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51251375091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137509113090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5125)/Стоимость активов (176187) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81412+0+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9025)/Выручка (90437) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5125)/Выручка (90437) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 1.448

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.448<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить