Общество с ограниченной ответственностью "Кокшайский ДОЗ" ИНН:1215091923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475876 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54513502092233
11504 Основные средства на конец предыдущего года135020922915980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54513502092233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135020922915980
12103 Запасы на конец отчетного года376429492518155
12104 Запасы на конец предыдущего года294925182876448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297717011794480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170117952549462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6612286579934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2286580114916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740269364892569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693648935540826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794782866984802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года828669858456806
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года559359986377597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599863787951838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23542288607205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2288607504968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23542288607205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2288607504968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794782866984802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года828669858456806
21103 Выручка за отчетный год201871999316212912
21104 Выручка за предыдущий год199931621316056750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205351769915486928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197521548714389065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3482294725984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2417261667685
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-348241-1058538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241-1059107455
23403 Прочие доходы за отчетный год64300
23503 Прочие расходы за отчетный год1091335
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301041938
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186228-1058573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228-1059-216537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186228-1058573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228-1059-216537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (7947) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20535+0+0) = -1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-348)/Выручка (20187) = -1.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (20187) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.376

Индекс Альтмана Z = 6.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-1.72%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кокшайский ДОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить