ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТЭК" ИНН:1215091955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14475959 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22118356102
11504 Основные средства на конец предыдущего года18356102172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221183560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183561020
12103 Запасы на конец отчетного года660660522883
12104 Запасы на конец предыдущего года660522883472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492557611680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557611680928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6334075641553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4075641553980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1785162416970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1624169731160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2006180717533218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1807175332182552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227-475902182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4759021821639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1779228216631036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228216631036913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1779228216630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2282166310360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2006180717533218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1807175332182552
21103 Выручка за отчетный год50333526864862244652
21104 Выручка за предыдущий год52686486224465240333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48438523894900741596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52389490074159637880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1895297-3850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297-38530560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1895297-3850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297-38530560
23403 Прочие доходы за отчетный год2534450
23404 Прочие доходы за предыдущий год344500
23503 Прочие расходы за отчетный год355305288336
23504 Прочие расходы за предыдущий год305288336228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1565-5-6290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-62927700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год864559430704
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год559430704646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701-564-10592066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-564-105920661579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (701)/Стоимость активов (2006) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48438+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1895)/Выручка (50333) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (701)/Выручка (50333) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.78

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 6.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить