Общество с ограниченной ответственностью "МВест" ИНН:1215092243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14477119 ОКВЭД:32.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года776421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2907621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2907621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1324120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1876120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2907621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76210
21103 Выручка за отчетный год13881054179
21104 Выручка за предыдущий год10541790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12491039176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10391760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1530
23503 Прочие расходы за отчетный год17913
23504 Прочие расходы за предыдущий год9130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1226-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год985-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МВест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МВест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МВест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (290) = 33.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МВест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1249+0+0) = 11.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МВест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (1388) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МВест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1388) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МВест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МВест

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.551

Х5 = Выручка/Активы = 4.786

Индекс Альтмана Z = 6.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МВест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (10.01%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МВест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить