ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК "ВОЛГАМЕТИЗСНАБ" ИНН:1215092420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14477007 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10281296
11504 Основные средства на конец предыдущего года12960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10281296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12960
12103 Запасы на конец отчетного года64187404
12104 Запасы на конец предыдущего года74040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225666704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2908414423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3011215719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79993000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2146912240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2946815240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3011215719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157190
21103 Выручка за отчетный год5714518068
21104 Выручка за предыдущий год180680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5521117454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1934614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1934614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6140
23303 Проценты к уплате за отчетный год16694
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40
23403 Прочие доходы за отчетный год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год2190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (30112) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55211+0+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1934)/Выручка (57145) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (57145) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 1.746

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.746<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ВОЛГАМЕТИЗСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить