ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ГРАНИТ" ИНН:1215092740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505504 ОКВЭД:29.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36494625123276
11504 Основные средства на конец предыдущего года946251232762822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36494625120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года946251232760
12103 Запасы на конец отчетного года1395307282315819384
12104 Запасы на конец предыдущего года30728231581938416856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2421910358163318402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1035816331826713240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10202219160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202219160156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106654300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4301350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3628941149417080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4114941708279460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36653420954422031222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42095442203122233074
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13283-12076-107350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12076-10735-96620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13183-11976-10635-9562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11976-10635-9562-8237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1300004547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48536540715334536237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54071533453623734014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4983654071533450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5407153345407840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36653420954422031222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42095442203122233074
21103 Выручка за отчетный год40130593065296642846
21104 Выручка за предыдущий год59306529664284655282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36946537534959141522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53753495913936553028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3184555333750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5553337534810
22203 Управленческие расходы за отчетный год3519522923740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5229237421570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33532410010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324100113240
23403 Прочие доходы за отчетный год96471214511913
23404 Прочие доходы за предыдущий год71214511913975
23503 Прочие расходы за отчетный год1832237034774180
23504 Прочие расходы за предыдущий год2370347741804502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1203-1334-10250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1334-1025-9430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7487026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1207-1341-1073-1013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1341-1073-1013-1299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1207-1341-10730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1341-1073-10130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1207)/Стоимость активов (36653) = -3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36946+0+3519) = -0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-335)/Выручка (40130) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1207)/Выручка (40130) = -3.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Х5 = Выручка/Активы = 1.095

Индекс Альтмана Z = 0.612

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-0.83%), рентабельность компании (-3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить